在商业活动中，货物文件是证明货物来源、出处、所有权和法律地位的法律证据。那么，当货物没有有效文件时，企业可能面临哪些法律风险？NPLaw邀请读者关注以下文章以了解更多详细信息。
I、无有效单证货物的现状
目前，没有有效发票和文件的货物流通仍然很普遍，特别是在批发市场、在线销售渠道和小规模进口活动中。原因可能是供应商未能提供完整的文件，越南企业未能进行彻底的检查，或故意逃避合规要求以降低成本。
许多贸易商在主管当局检查时无法出示证明货物原产地和质量的文件。这可能会给企业带来各种风险，不仅包括供应链中断和经济损失，还包括与税务和海关当局的纠纷、消费者信心的丧失以及潜在的行政制裁。
II、关于无有效文件货物的法律规定
1.什么是无有效文件货物？
无有效文件货物是证明货物原产地、生产过程、质量和合法交易的法律文件，包括商业合同、商业发票、仓库交货和收货文件、原产地证书（C/O）或质量检验证书。
因此，没有有效文件的货物被理解为缺乏足够的文件证明其生产、进口或流通过程符合适用法律的合法性的货物。
2.在没有有效文件的情况下，货物何时被视为合法？
根据贸易协定免于提交原产地证书的进口货物：例如，根据关于越南与欧盟自由贸易协定下货物原产地规则的第11/2020/TT-BCT号通知，对于仅包括服务于收货人、旅行者或其家人个人消费目的的产品的非正常进口货物，可以免除原产地证书。如果产品的性质和数量证明其不用于商业目的，则此类货物不应被视为商业进口（第29条第2款）。
在货物进出口时，如果没有足够的理由或信息提前确定关税分类代码、原产地或完税价格，海关申报人可以根据海关当局的要求补充其他相关信息和文件（2014年《海关法》第28条第2款）。
3.经销商销售无有效证件商品的法律责任
在市场上流通的进口货物，如果没有法律要求的发票或随附文件，或者根据发票管理规定被视为非法的随附发票或文件的货物，应被视为走私货物（第98/2020/ND-CP号法令第3条第6款）。
根据第98/2020/ND-CP号法令第15条，销售没有有效文件的商品的分销商可能会受到行政制裁，罚款从500000越南盾到50000000越南盾不等（第1条）。
在以下情况下，应处以上述第1条规定金额两倍的罚款：
- 违法者直接进口价值低于1亿越南盾或价值在1亿或以上的走私货物，但不会受到刑事起诉；
- 走私货物被列入禁止进口或暂停进口的货物清单；
- 走私货物包括食品、食品添加剂、食品加工助剂、食品防腐剂、疾病预防和治疗药物、药用成分、化妆品、医疗设备、化学品、家庭和医疗保健部门使用的杀虫剂和消毒剂、水产养殖环境处理产品、畜牧业生产废物处理产品、兽药、肥料、水泥、动物饲料、植物保护产品、生长刺激剂、植物品种、动物品种以及有条件投资和商业部门清单中的其他货物。
此外，如果有刑事犯罪的迹象，根据2017年和2025年修订和补充的2015年《刑法》第188条，没有有效文件的货物分销商也可能因走私罪面临刑事起诉。
III、 关于无有效文件货物的问题
1.进口无有效文件货物是否构成违法行为？
在进口货物时，根据《2014年海关法》第24条第1款，海关档案中需要包含的文件之一是与进口货物有关的文件：根据具体情况，海关申报人应提交或出示货物买卖合同、商业发票、运输文件、货物原产地证明文件、进出口许可证、检验结果或免于专业检验的书面通知，以及相关法律规定的其他与货物有关的材料。
2.公司可以在进口后为无有效文件货物补充文件吗？
根据《2014年海关法》第28条第2款：海关当局应根据货物分类、原产地、完税价格以及报关员提供的相关信息和文件的法律规定，提前确定关税分类代码、原产地和完税价格，并将提前确定结果书面通知报关员。如果根据报关员的要求，没有足够的理由或信息做出此类决定，海关当局应通知报关员或要求补充相关信息和文件。
此外，如果已经获得清关的货物的海关申报中发现错误，海关申报人可以在清关之日起60天内，在海关当局发布清关后检查或检验决定之前提交补充申报，但补充申报涉及进出口许可证的情况除外；货物质量、卫生、文化、动植物检疫或食品安全专项检查（2014年《海关法》第29条第4款）。
因此，公司可以根据上述规定为没有有效文件的货物补充文件。
3.如果消费者购买的产品没有有效文件，他们可以在哪里投诉？
根据2023年《消费者权益保护法》的规定，如果消费者购买没有有效证件的产品或不安全的产品，他们有权就此类商品向以下机构提出投诉：
- 商业组织和个人（第31条第1款）；
- 目标和宗旨包括保护消费者权利的社会组织（第53条第3款），如越南消费者保护协会；
- 主管部门，如工业和贸易部（第75条第10款）和各级人民委员会（第77条）。
提出此类投诉不仅有助于保护消费者的合法权益，还有助于防止非法商品在市场上流通。
4.没有有效证件的广告商品是否构成违法行为？
根据2025年修订和补充的《2012年广告法》第20条第2款关于广告条件的规定：产品、商品和服务的广告必须具有证明此类产品、商品或服务符合法律规定的文件。
因此，根据上述规定，没有有效文件证明其合法性的广告商品违反了广告条例。
5.在进口或交易货物之前，如何验证有效文件？
为在进口或交易货物前核实有效文件，企业可以通过以下措施进行检查：
- 要求供应商提供完整的相关文件，包括电子发票、货物买卖合同、提单、报关单或原产地证书。
- 仔细检查文件的形式和内容，并将其与法律规定的格式进行比较。此类信息必须一致，不得显示任何擦除或更改的迹象。
如果对文件的真实性有疑问，企业应向发证机关或海关当局发出书面请求进行核实，以确保法律有效性。
此外，企业可以聘请咨询公司或专业组织协助文件评估，从而及时发现错误，最大限度地降低商业活动中的法律风险。
IV、 关于无有效证件货物的法律咨询服务
没有有效文件的交易和流通货物可能会导致各种法律风险，并对企业的声誉产生不利影响。
NPLaw拥有一支经验丰富的律师和法律专业人士团队，提供信誉良好、专业的法律服务，确保客户的合法权益得到最佳保护。如果您需要法律支持，请联系NPLaw寻求咨询和帮助。
